Вступление Казахстана в 2026 год ознаменовалось переходом финансовой системы страны на качественно новый уровень цифровизации. С июля текущего года вступают в силу поправки в Закон «О платежах и платежных системах», легализующие категории «цифровой счет» и «цифровой тенге». Параллельно стартовал пилотный проект «Цифровой НДС», являющийся частью более широкой налоговой реформы.

Каковы перспективы применения цифрового тенге? Каким образом новые нормы отразятся на повседневной деятельности компаний и финансовых привычках граждан? Вопросы безопасности и ответственности в новых условиях эксперты цифрового сервиса подбора банковских продуктов Выберу.kz рассматривают в данном материале.

Сущность цифрового тенге и механизм его функционирования

Цифровой тенге представляет собой третью официальную форму национальной валюты Республики, функционирующую параллельно с наличными и безналичными деньгами. Важно подчеркнуть: данная форма не является криптовалютой и не призвана замещать существующие виды расчетов. Это отдельный инструмент, эмитируемый Национальным банком и гарантированный государством. По сути, цифровой тенге выступает прямым цифровым обязательством государства, фиксируемым в виде токена в защищенной среде. Технология смарт-контрактов позволяет программировать такие единицы под определенные цели использования.

– Цифровой тенге не отменяет наличные и безналичные расчеты, а служит дополнительной формой денег, применяемой наряду с ними. Данный инструмент уже задействован для социальных выплат, субсидий и корпоративных операций. В качестве примера можно привести финансирование крупных инфраструктурных объектов, где цифровая валюта обеспечивает контроль за расходованием средств и минимизирует риски нецелевого использования, – комментирует Григорий Бурденко, генеральный директор финансового маркетплейса «Выберу.kz».

Именно возможность программирования расходов является ключевой характеристикой нового актива. Средства, выделенные на реализацию конкретного проекта, технически невозможно направить на иные цели.

Цифровой тенге является одним из элементов Национальной цифровой финансовой инфраструктуры (НЦФИ), формирование которой к 2026 году вышло на финальную стадию.

Базовые элементы НЦФИ, определяющие рыночную конъюнктуру:

  • Национальные платежные системы. На их долю приходится порядка 90% всего безналичного оборота страны, что в 2025 году превысило 1,5 квадриллиона тенге.

  • Система мобильных платежей. Функционирует система межбанковских QR-платежей и переводов. К ней уже присоединились десять банков, остальные планируют завершить интеграцию в первом полугодии 2026 года. Это позволяет торговым точкам принимать оплату через приложение любого банка без установки дополнительного оборудования.

  • Национальный антифрод-центр. В 2025 году обработано более 100 тыс. мошеннических инцидентов, заблокировано около 3 млрд тенге. Для бизнеса это означает снижение рисков несанкционированных списаний.

  • Сервис биометрической идентификации. Обработано свыше 50 млн запросов, что обеспечивает удаленный доступ к услугам и повышает безопасность кредитования.

Реализация проекта «Цифровой НДС» и новые регламенты для маркетплейсов

Если цифровой тенге меняет форму денежного обращения, то пилотный проект «Цифровой НДС» является первым масштабным применением этих технологий в фискальной сфере. Механизм, запущенный в феврале 2026 года, направлен на повышение эффективности администрирования налога на добавленную стоимость и обеспечение прослеживаемости товарных цепочек.

– Пилотный проект «Цифровой НДС» предполагает, что средства с маркировкой могут применяться исключительно для уплаты налога или расчетов с контрагентами. Это обеспечивает более высокий уровень управляемости денежных потоков, – отмечает Григорий Бурденко.

С 1 января 2026 года в Налоговый кодекс внесены поправки, обязывающие зарубежные интернет-площадки (включая AliExpress, Amazon, Temu, Wildberries) регистрироваться в Казахстане в качестве плательщиков НДС. Введен механизм «условной постановки на учет», который не требует открытия представительства, но обязывает выполнять налоговые обязательства с момента первой продажи.

Также с начала года владельцы маркетплейсов обязаны ежемесячно направлять в налоговые органы детализированные данные о продавцах и совершенных операциях.

– Ужесточение требований к интернет-площадкам способствует повышению прозрачности в сфере онлайн-торговли: передача сведений о продавцах в контролирующие органы снижает возможности для теневого оборота и выравнивает конкурентные условия. Для предпринимателей это повышает значимость корректного учета, выбора инструментов расчетов и налогового планирования, особенно в сегменте малого и среднего бизнеса, где ошибки напрямую влияют на финансовые показатели, – подчеркнул в беседе с редакцией Григорий Бурденко.

Прогнозы: влияние на граждан и деловую среду

Для обычных потребителей эффект от изменений 2026 года будет накапливаться постепенно, однако их фундаментальный характер не вызывает сомнений.

  • Удобство и оперативность. Переводы будут проводиться мгновенно, с минимальными комиссиями или без них. Система межбанковских QR-платежей позволит оплачивать покупки через любое банковское приложение.

  • Безопасность. Внедрение «Фабрики обращений» и платформы QAINAR (АРРФР) формирует системную защиту от киберугроз, предоставляя гражданам более надежные инструменты.

  • Прозрачность государственных финансов. Социальные выплаты, субсидии и заработные платы бюджетников будут постепенно переводиться в цифровой тенге, что исключает задержки и нецелевое использование бюджетных средств.

При этом, по мнению Григория Бурденко, данные изменения усложнят для граждан процесс сравнения и выбора финансовых продуктов.

– Цифровизация и ужесточение регулирования делают финансовую среду более прозрачной, а информацию о продуктах – более доступной. Однако одновременно с этим усложняется путь клиента. Сравнение кредитов, вкладов и страховых программ становится более трудоемким из-за множества тарифов, комиссий и неочевидных параметров, что затрудняет поиск оптимального решения, – комментирует глава Выберу.kz.

Генеральный директор отметил, что в таких условиях финансовые маркетплейсы способны оказать существенную помощь в анализе предложений. Использование AI-алгоритмов и персонализированного поиска позволяет структурировать информацию, выделять ключевые характеристики продуктов и принимать взвешенные решения.

Финансовый маркетплейс Выберу.kz функционирует с 2022 года, являясь частью российского сервиса Выберу.РУ. В том же году на основном ресурсе был внедрен AI-помощник «Валера». Пиковая посещаемость достигла 7 млн пользователей в месяц.

Проект основан в 2015 году Григорием Бурденко (IT-компания DD Planet). В 2017 году получил «Премию Рунета» в номинации «Экономика, бизнес и инвестиции» с посещаемостью около 600 тыс. пользователей в месяц. В 2020 году включен в перечень социально значимых ресурсов Минцифры РФ, в 2021-м стал резидентом «Сколково» и получил лицензию СМИ. В 2024 году сервис вышел на рынок Узбекистана, занял второе место по цитируемости среди финансовых маркетплейсов, а также был отмечен наградами «Золотой сайт», «Финансовая элита» и «Национальная банковская премия».